А у вас проведена оптимизация налогов?

Налоговые выплаты забирают большую долю прибыли любой фирмы и, на определённых этапах существования, являются тяжёлым финансовым бременем. Как показывает наша практика, многие организации переплачивают внушительные суммы, что лишает их конкурентного преимущества и порой является причиной решения о прекращении деятельности. Вовремя проведённая оптимизация налогов сэкономит значительную часть доходов и позволит стабилизировать финансовое положение компании.

Это абсолютно законный способ уменьшения налоговых выплат, основанный на анализе текущей системы налогообложения, финансово-хозяйственной деятельности компании, её организационно-правовой формы и выработке оптимального способа экономии.

Оптимизация налога на прибыль организаций

Получение прибыли – задача любой коммерческой организации. Стабильный доход позволяет создавать качественный продукт, поддерживать творческий климат в коллективе и планировать дальнейшее развитие. Оптимизация налога на прибыль организаций даёт возможность распределить полученные доходы на развитие, сократив налогооблагаемую базу.

Основные способы:

• льготы;
• рассрочка выплаты;
• снижение налогооблагаемой базы за счёт убытков прошлых лет;
• резервирование доходов (например, на фонд отпусков). Примечание: Такой способ оптимизации налога на прибыль должен быть заложен в учётной политике
• • совмещение компаний: абсолютно законный способ, особо пристально, при этом, проверяемый. Необходима полная уверенность в правильности оформления всех документов и готовность ответить на все вопросы контролирующих органов.

Оптимизация транспортного налога

Размер налога зависит от количества зарегистрированной техники и её лошадиных сил. Это региональный налог, и его ставка может значительно отличаться в разных регионах. В любом случае это немаленькая сумма, уплаты которой можно и вовсе избежать, используя аренду транспортных средств у работников и приобретая технику в лизинг.

Основные способы оптимизации транспортного налога:

• регистрация транспортных средств на филиал компании, находящийся в регионе с пониженной ставкой налога;
• правильное определение типа транспорта при регистрации. Так самоходная техника, не эксплуатируемая на дорогах общественного пользования (погрузчики, экскаваторы, карьерные самосвалы и др.) облагается меньшей ставкой;
• своевременная постановка и снятие техники с учёта.

Оптимизация земельного налога и налога на имущество

Прямые налоги, размер которых не зависит от финансового результата, также можно сократить на абсолютно законных основаниях. Так оптимизация земельного налога производится путём:

• снижения его кадастровой стоимости, которая часто бывает значительно завышена и изменения вида разрешённого использования. Перед началом процедуры выясняются все нюансы оценки подобных земель и практика разрешения подобных претензий;
• применения льготы.

Способы оптимизации налога на имущество:

• выбор наиболее оптимального способа амортизации (списания износа);
• переоценка;
• совмещение компаний с разными налоговыми режимами;
• покупка основных средств в лизинг.

Оптимизация налога на имущество физических лиц возможна при грамотном использовании льгот и своевременном обращении в налоговую с заявлением, так как сами контролирующие органы не обязаны отслеживать наличие налоговых привилегий плательщика.

Под этот вид налогообложения попадают собственники объектов недвижимости, а особенности предоставления льгот и размер налога устанавливаются муниципальными образованиями. Если вы относитесь к льготной категории и имеете в собственности несколько объектов недвижимости, льготу вы можете получить лишь по одному из них, на выбор.

Специалисты центра «Стандарт» часто сталкиваются с неправильным подходом к расчёту налогов по причине отсутствия комплексного анализа финансово-хозяйственной деятельности компании и разработки стратегии оптимизации налогов. Квалифицированная налоговая оптимизация позволит уменьшить сумму налогов, направив средства на развитие компании.